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觀點 | 如何利用區塊鏈技術來防止欺詐行為發生

2019-5-29 13:28

來源: 麥田鏈語

欺詐行為存在于各行各業,各個地區。不管是對個體而言還是對組織而言,欺詐行為所產生的影響都是巨大的。它可能會給受害者帶來一些直接的財產損失,甚至有時候它還會給受害者帶來一些長期的間接的影響,比如損害受害者的聲譽,迫使受害者承擔法律懲罰甚至給受害者帶來很大的精神傷害等等。

觀點


注冊欺詐審查師協會(ACFE)曾發布過一份《2018年提交國家的報告》,報告內容顯示,在2018年,全球各公司因內部欺詐行為造成的損失達到了70多億美元。反欺詐行為目前已成為全球各企業急需解決的一個難題。

欺詐的主要類型有哪些

各類欺詐行為讓人防不勝防,如何檢測和防止欺詐是所有企業共同面臨的挑戰。尤其是當這一行為發出主體是企業內部員工時, 檢測起來難度就會更大。在傳統銀行體系中, 很多操作流程都不是完全自動化的,一些 核心系統也是不相互關聯的, 這就導致這些銀行系統十分依賴人工參與。

普華永道的全球經濟犯罪和欺詐調查顯示, 近年來由內部員工操作的欺詐行為發生頻率顯著增加。這些欺詐行為大致分為三類:

資產挪用:員工通過篡改支票或應收賬款,偽造賬單、工資單、費用報銷和庫存等行為來私自挪用公司資產。

合謀犯罪:這是一種更具破壞性的內部欺詐行為,它是由銀行內部人員與外部同伙相勾結,兩者之間相互配合共同實施的犯罪行為。這種欺詐團伙往往是很復雜的,他們有自己的組織, 他們將銀行工作人員發展成自己組織的成員, 然后一起對銀行資產進行盜竊。

財務報表欺詐:實施這一犯罪行為的主體擁有對應付賬款或暫記賬戶的訪問權利,這些賬戶一般用于正在進行的貸款、部門間轉賬或跨境匯款等交易記錄。這樣內部人員就更容易在賬戶之間轉移資金。內部員工只要擁有為供應商創建應付賬款記錄的權利,那么他們就可以在系統中創建一個假公司,然后將資產轉移到這個假公司賬上。

這些欺詐行為之所以很難被發現,主要是因為這些交易記錄很容易被企業內部員工篡改。如果,有一個賬本,它上面的交易記錄是無法被篡改的,而且還是透明可見的,那么它就可能大大降低欺詐行為發生的概率。即使有欺詐行為發生,也可以早早的被發現。

區塊鏈技術的出現正好為這一設想提供了一種可行的解決方案。

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